부부 간 증여세 절세 방법을 알아보세요.
재산이 많은 사람에게는 세금이 큰 부담이 될 수 있습니다.
특히, 부동산 등 건물을 매입, 소유, 매각하는 과정에서 발생하는 각종 세금은 더욱 큰 부담을 안겨줍니다.
그렇기 때문에 많은 사람들이 돈을 절약할 수 있는 다양한 방법을 찾고 있습니다.
그 중 하나가 부부간 증여세를 줄이는 것이다.
사람들은 자신의 자산을 친척에게 무료로 전달하는 경우가 많습니다(자산이 배우자에게 전달되는 경우). 상속과 달리 이는 사망 시 강제로 자산을 양도하는 것이 아니라 자발적이고 상호 동의에 의한 것입니다.
그러나 이러한 자발적 무상이익에는 상속세보다 더 높은 증여세가 부과됩니다.
배우자 간 증여세는 양도한 자산총액에 따라 차등 부과되며, 최대 세율은 50%이다.
이는 상속받은 자산의 절반을 세금으로 납부해야 함을 의미합니다.
또한, 이 증여세는 돈을 주는 사람이 아니라 받는 사람이 내야 하며, 돈을 주는 사람이 대신 내는 경우에는 낸 금액까지도 과세 대상이 된다.
다만, 가족간의 자산양도에는 일정 세액공제가 적용되어 세금부담을 줄일 수 있습니다.
가족간의 관계에 따라 세액공제율이 달라집니다.
특히 배우자 간 금융양도의 경우 법적으로 공동재산 소유자로 인정되기 때문에 다른 가족 구성원에 비해 세액공제율이 높다.
이러한 특성을 활용하면 배우자간 자금이체를 통해 상당한 세금 절감 혜택을 누릴 수 있습니다.
(얼마나 공제되나요?) 배우자 간 증여세 감면 범위는 다음과 같습니다.
자녀가 부모로부터 재산을 받은 경우에는 최대 5천만원, 부모나 노인이 미성년자로부터 재산을 받은 경우에는 최대 2천만원까지 감면이 가능합니다.
또한, 부모가 자녀로부터 재산을 물려받은 경우에는 5천만원을 감면해 줍니다.
6촌, 4촌 가족끼리 재산을 교환할 경우 최대 1천만원까지 세금 감면이 가능하다.
그러나 배우자 사이에는 더 큰 할인이 적용됩니다.
배우자 간 재산 양도 시 최대 6억원까지 감면이 가능하다.
이 규정에는 지난 10년 동안 배우자 간에 이루어진 재산 교환에 대한 세금 혜택이 명시되어 있습니다.
구체적으로는 지난 10년간 배우자 간 재산 양도 총액을 할인 기준으로 적용한다.
이러한 구제 조항은 배우자 간에 재산을 양도하여 세금을 절약하는 전략에서 중요한 역할을 합니다.
이 규칙을 활용하면 세금을 많이 절약할 수 있습니다.
따라서 이러한 규정을 정확하게 이해하고 잘 활용하는 것(장단점을 비교하여 올바른 선택)이 중요합니다.
세금감면의 혜택은 단순히 부부간의 증여세를 줄이는 것만을 의미하지 않습니다.
양도소득세를 줄일 수 있는 장점도 있습니다.
주택을 세대별로 나누어 1인당 소득을 계산해 양도세를 줄이는 방식이다.
누진세 제도는 집값이 오를수록 세율도 급격하게 높아지지만, 배우자가 각자 주택을 보유하면 개인의 집값이 내려가 누진세 부담이 완화되는 제도다.
종합부동산세를 줄일 수 있다는 점도 장점이다.
소유자 1인당 최대 6억원까지 공제가 적용되고, 배우자 모두에게도 동일하게 적용되기 때문이다.
이에 따라 부부 모두 6억원을 공제받을 수 있고, 두 사람이 주택담보대출을 공유할 경우 종합부동산세를 최대 12억원까지 감면받을 수 있다.
그러나 이 방법에도 단점이 있습니다.
. 첫째, 취득세는 자산의 명의가 바뀔 때마다 부과되기 때문에 처음에 자산을 취득한 후 남편이나 아내에게 지분을 양도하면 취득세가 다시 부과됩니다.
이처럼 예상치 못한 문제가 발생할 수 있으므로 신중하게 절세 전략을 진행해야 합니다.
둘째, 부부 쌍방의 자산이 일정 금액을 초과하는 경우, 부부 중 한 사람은 배우자 간 증여세상 부양가족이 아니며, 쌍방이 4대 보험료를 납부해야 합니다.
특히 공시지가가 9억원을 넘는 경우 이런 문제가 발생해 주의가 필요하다.
이처럼 배우자간 증여는 유리한 절세전략이지만 주의사항도 꼭 알아두셔야 합니다.